Outcomes
مع انتهاء هذه الدورة التدريبية ، سيكون المتدربون قادرون على:
- تمييز المظاهر المختلفة للاختلاسات المالية والخدع المحاسبية.
- استعراض المداخل المختلفة للتعامل مع مشكلات الاحتيال والفساد المالي.
- تشخيص مخاطر الاحتيال المالي والتنبؤ بها وذلك من خلال عدد من القضايا والممارسات العملية.
- اكتساب مهارة تحديد المخالفات المالية وأنواعها وكيفية استخدام أساليب وإجراءات معينة لكشف الأنواع المختلفة من المخالفات.
- اكتساب المهارات اللازمة لوضع السياسات والإجراءات المستخدمة في تحجيم مخاطر الاحتيال المالي ودور الرقابة في التغلب عليها.
- تطبيق أسس المراجعة المالية وضبط الفساد والاحتيال المالي في مجال الممارسة العملية.
Target Group
- العاملون في دوائر الاستثمار في المؤسسات ، دوائر التخطيط في المؤسسات.
- المدققون الداخليون ،المحللون الماليون في المؤسسات.
- العاملون في دوائر التسهيلات بمختلف المستويات الإدارية.
- العاملون في دوائر مراجعة الائتمان بمختلف المستويات الإدارية.
- العاملون في دوائر إدارة المخاطر بمختلف المستويات الإدارية.
Pre-requisites
- العاملون في دوائر الاستثمار في المؤسسات ، دوائر التخطيط في المؤسسات.
- المدققون الداخليون ،المحللون الماليون في المؤسسات.
- العاملون في دوائر التسهيلات بمختلف المستويات الإدارية.
- العاملون في دوائر مراجعة الائتمان بمختلف المستويات الإدارية.
- العاملون في دوائر إدارة المخاطر بمختلف المستويات الإدارية.
Contents
- مفهوم ومجالات الاحتيال المالي:
- مفهوم الاحتيال المالي.
- مجالات الاحتيال المالي.
- المبيعات/الخدمات النقدية.
- التحصيلات من العملاء.
- التواطؤ مع الموردين.
- التلاعب في تقييم المخزون.
- التلاعب في الاجور.
- اكتشاف التزوير في المستندات.
- التلاعب بالمصاريف الايرادية والرأسمالية .
- أهداف وأغراض اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي:
- ضمان استمرارية المؤسسة وتطويرها.
- حماية أصول وممتلكات المؤسسة.
- الإفصاح المهني الأمين لبنود القوائم المالية.
- تحديد المسؤولية في المخالفات والاحتيال المالي.
- دور التدقيق في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي:
- تقييم أنظمة الرقابة الداخلية.
- الفحص التحليلي المنظم للعمليات واكتشاف المخالفات.
- مسؤولية اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.
- الاخطاء المحاسبية وكيفية اكتشافها وعلاجها وعلاقتها بالمخالفات والاحتيال المالي:
- أخطاء التسجيل بمستند القيد.
- أخطاء الحذف والسهو والأخطاء المعوضة.
- الأخطاء الكتابية والرقمية.
- التحليل المالي كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي:
- التحليل المالي بالاتجاهات وأهميته في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي.
- المؤشرات المالية والتشغيلية كأداة للكشف عن المخالفات والاحتيال المالي.
- نسب مالية تساعد على اكتشاف الاحتيال.
- مناقشة لحالات احتيال عالمية.